Lohnen sich Offshore Konstruktionen noch?
Kategorie: Geld & Kredite, 17.Oktober 2009
Internationale Finanzplätze bemühen sich Tax Information Exchange Agreements oder TIEAs zu unterzeichnen, um von der grauen Liste der OECD weg zukommen. Die OECD macht Druck. Viele Länder hoffen mit der Unterzeichnung von 12 Tax Information Exchange Agreements (TIEAs) aus dem Schneider zu sein. Sind sie das wirklich?
Wohl kaum, denn das dürfte erst der Beginn von weiteren Druckversuchen sein, denn die Regierungen brauchen Geld. Grossen Druck machen vor allem die USA. Und da stellt sich dann auch die Frage, wie lange halten die Delaware und Florida LLC's?
Wer hat mit wem schon einen Vertrag unterzeichnet? Wer kommt von der grauen Liste auf die weisse Liste der OECD? Hier finden Sie eine aktuelle Liste mit Meldungen aus dem Offshore Bereich.
Doppelbesteuerungsabkommen - Neue Tax Information Exchange (TIEA) und Doppelbesteuerung Vereinbarungen wurden zwischen Gibraltar und Irland unterzeichnet und zwischen der Schweiz und Polen.
Singapur hat seine erste Steuer-Informationsaustausch-Vereinbarung unterzeichnet. Dem Abkommen mit Belgien wird später in diesem Jahr Frankreich durch eine ähnliche TIEA folgen.
Die Cayman-Inseln und die Niederlande haben eine bilaterale Steuer Informationsaustausch-Vereinbarung unterzeichnet und haben nun 11 Vereinbarungen. Zwölf sind notwendig, um das OECD-Minimum für White-Listing zu erreichen.
Die Isle of Man hat ein Steuerabkommen mit Belgien unterzeichnet. Es ist das zweite Doppelbesteuerung und die 16. OECD-kompatible Steuer-Informationsaustausch-Vereinbarung.
Der irische Finanzminister Brian Lenihan hat eine Steuer Informationsaustausch-Vereinbarung mit Bermuda unterzeichnet.
Die Schweiz hat eine Steuer den Informationsaustausch und ein Doppelbesteuerungsabkommen mit Finnland ausgehandelt. Wenn dieses unterzeichnet ist, hat die Schweiz zwölf Abkommen, so dass das Land aus der grauen Liste der OECD kommen sollte.
Die Turks-und Caicos-Inseln haben eine Steuer Informationsaustausch-Vereinbarung mit den Niederlanden, Irland und dem Vereinigten Königreich unterzeichnet.
Gleichzeitig unterzeichnete Anguilla ein TIEA mit dem Vereinigten Königreich. Kein der beiden Karibik Jurisdiction hat schon einmal eine TIEA unterzeichnet und beide sind auf der grauen Liste der OECD aufgeführt.
Monaco, welches auch auf der grauen Liste ist, unterzeichnete einen TIEA mit Luxemburg in dieser Woche.
Ausserdem hat Jersey seine fünfzehnte Steuer Informationsaustausch-Vereinbarung unterzeichnet, diesmal mit Neuseeland.
Liechtenstein und Frankreich haben eine OECD-konforme Steuer-Informationsaustausch-Vereinbarung mit Wirkung im Jahr 2010 vereinbart.
Schweiz - Die Schweizer Bank Credit Suisse plant, der Französischen Finanzaufsicht die Namen der Kunden zu veröffentlichen, welche Französische Aktien oder Anleihen besitzen. Die CS hat die Französischen Kunden gebeten, die Erlaubnis zur Offenlegung zu geben. Andernfalls veräussert die CS die Wertpapiere.
USA - Es ist nun sicher, dass das US Department of Justice die Zivilklage gegen die UBS weiterführt. Es ist das Ziel die Identitäten von 52.000 US-Kunden offen zu legen. Am Dienstag, den 30. Juni verlangte das Justizministerium in Miami Gericht die vollständige Übereinstimmung mit der Forderung.
Die Schweiz sagte, sie würde die Daten der UBS einziehen, um die Offenlegung der Identität der amerikanischen Kontoinhaber zu verhindern.
Irland - Irland hat eine Reihe von multinationalen Unternehmen gewonnen, um von den günstigen Steuern zu profitieren. Die Obama-Administration sagte im Mai, sie ist nicht zufrieden mit den Steuergesetzen in Irland, den Niederlande und Bermuda, welche US-Unternehmen helfen legal weniger Steuern in den USA bezahlen.
Isle of Man - Die Isle of Man plant, seine Steuervorschriften für Anleger mit Wohnsitz in Mitgliedsstaaten der Europäischen Union gegen Steuerhinterziehung zu verschärfen.
AML - Fußball wird als ein Mittel zur Geldwäsche benutzt. Das sagt eine Agentur, die für die Verfolgung von Erträgen aus Straftaten zuständig ist. Der Financial Action Task Force (FATF) Bericht warnt davor, dass der Fussball in Gefahr ist, von Verbrechern für die Geldwäsche benutzt wird.
Vereinigtes Königreich - Das Vereinigte Königreich hat die genauen Termine für die zweite und letzte Amnestie auf nicht angemeldete Offshore-Einkommen veröffentlicht.
Die neue Steuramnestie dauert vom 1. September 2009 bis zum 31. März 2010 für die schriftlichen Eingaben oder 1. Oktober, 2009 bis 31 Januar, 2010 für die Online-Eingaben.
Liechtenstein - Das Fürstentum paraphiert ein Abkommen mit Deutschland, um das Bankgeheimnis ab dem nächsten Jahr fallen zu lassen.
Italien - Die Regierung hat die dritte Steueramnestie in neun Jahren in die Wege geleitet. Der Staat sucht so die Milliarden Auslands Guthaben der Italiener zurück zu bekommen.
Malta - Am 9. September hat Malta ein Doppelbesteuerungsabkommen mit dem serbischen Minister für auswärtige Angelegenheiten unterzeichnet. Die Vereinbarung zielt auch darauf ab, die diplomatischen und kommerziellen Beziehungen durch Beseitigung von Hemmnissen für Handel und Investitionen zwischen den jeweiligen Ländern zu stärken.
Liechtenstein - Liechtenstein hat das Tor zu seiner Steuerparadies Festung geöffnet, um einen Deal zu ermöglichen, welcher die Identität von 5'000 Briten offenlegen soll, welche bis zu 3 Milliarden in geheimen Depots lagern sollen. Allerdings hat eine Gruppe Trusts angekündet, alle rechtlichen Möglichkeiten dagegen auszuschöpfen.
Grossbritannien - Die Namen und Bankdaten von bis zu 500.000 wohlhabende Briten, welche Gelder auf Offshore Konten halten, werden an das Finanzamt weitergegeben. Das wird möglich, nachdem HMRC eine wichtige Gerichtsentscheidung gewonnen hatte.
Irland - Revenue Commissioners versuchen über den irischen High Court, die Banken dazu zu zwingen, die Identität von Kunden mit Offshore-Konten zu offenbaren. Zwei der wichtigsten Länder welche im Visier sind, sind die Schweiz und Liechtenstein.
Britische Jungferninseln - Die BVI (British Virgin Islands) haben das 12. Tax Information Exchange Agreement (TIEA) mit Neuseeland unterzeichnet.
Die Unterzeichnung, die am 13. August stattfand, bedeutet, dass die BVI nun auf die "weisse Liste", der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung gesetzt (OECD ) wird.
Liechtenstein - Liechtenstein's Erbprinz Alois sagte, dass sich sein Land weiter voran bewegt, um die Einhaltung der globalen steuerlichen Regelungen in die Wege zu leiten, auch wenn das einen Verlust von Bankkunden bedeuten werde.
Das Fürstentum mit seinen 35.000 Einwohnern bemüht sich um eine Zusammenarbeit mit der OECD um von der "grauen Liste" der Steueroasen zu kommen, welche noch nicht die OECD-Standards implementiert haben.
Österreich - Die Politischen Parteien in Österreich haben sich auf die Aufhebung des Bankgeheimnis geeinigt So kann die Unterzeichnung von Tax Information Exchange Agreements (TIEAs) beginnen.
Österreich fand sich plötzlich in der wenig beneidenswerten Rolle das letzte Land der EU zu sein, das in der grauen Liste der OECD aufgeführt ist.
Kanada - Die kanadische Steuerbehörde gewährt der Anti-Geldwäsche-Agentur FINTRAC automatisch Zugriff auf alle Datensätze. Die Banken müssen alle Offshore-Anlagen aller Steuerzahler Konten offen legen.
OECD - Die Finanzminister der G20-Staaten haben den Steueroasen bis März 2010 Zeit gegeben, um bei der Steuerhinterziehung zu kooperieren oder harte Sanktionen zu erwarten.
Bahamas - Die Regierung der Bahamas hat unterstrichen, das die Bemühungen für neun weitere Abkommen für den Austausch von Steuerinformationen mit der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung Mitgliedstaaten bis Ende des Jahres unterzeichnet sein sollen, um wieder auf die „weisse Liste“ der OECD zu kommen.
Panama - Nach dem jüngsten G8-Treffen hat die Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung, beschlossen den Druck auf Panama zu verstärken.
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